Чистая прибыль АИЖК по МСФО за 2016 год увеличилась на 58,8% – до 13,7 млрд рублей

АИЖК опубликовало консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) за 2016 год. Отчетность содержит аудиторское заключение независимого аудитора ООО «Эрнст энд Янг».

Ключевые финансовые показатели АИЖК за 2016 год: ü чистая прибыль составила 13,7 млрд рублей, увеличившись на 5,1 млрд рублей или 58,8% по отношению к 2015 году;

 — рентабельность собственных средств достигла 9,9% по сравнению с 6,6% за 2015 год;

 — отношение операционных расходов к операционным доходам до создания резервов (cost-to-income ratio) снизилось до 27,6% с 33,3% за 2015 год;

 — портфель ипотечных активов c начала года увеличился на 16,3 млрд рублей или 6,4% и составил 272,1 млрд рублей.

«Благодаря последовательным усилиям, направленным на повышение экономической эффективности, мы смогли обеспечить рост чистой прибыли Агентства по итогам 2016 года на 58,8%, а за последние два года – более чем в три раза. Один из ключевых факторов роста прибыли – снижение стоимости риска по ипотечным закладным, обусловленное как внутренними факторами – внедрением современных стандартов андеррайтинга и оценки риска и передачей портфеля закладных на сопровождение единому сервисному агенту – так и благоприятной макроэкономической динамикой», — отметил генеральный директор АИЖК Александр Плутник.

В 2016 году совместно с Правительством Российской Федерации и Банком России АИЖК провело работу по формированию нормативной базы и созданию инфраструктуры для запуска программы рефинансирования ипотечных жилищных кредитов с использованием бестраншевых ипотечных ценных бумаг с поручительством АИЖК.

Первая пилотная сделка в новом формате была закрыта в декабре 2016 года. АИЖК рассчитывает, что участие ведущих банков в реализации такой программы позволит значительно снизить ставки и увеличить объем ипотечного кредитования уже в перспективе 2-3 лет. В соответствии с поручением Президента Российской Федерации В.В. Путина по итогам прошедшего в мае 2016 года заседания Государственного совета Российской Федерации по вопросам развития строительного комплекса и совершенствования градостроительной деятельности АИЖК также приступило к реализации пилотных проектов по финансированию арендного жилья и апартаментов для коммерческого найма – объем инвестиций Агентства по итогам 2016 года составил 13,5 млрд рублей.

«В декабре 2016 года введен в эксплуатацию первый арендный дом – »Лайнер«, расположенный на Ходынском поле в Москве, в районе с развитой инфраструктурой и отличной транспортной доступностью, в марте начинается бронирование апартаментов. Мы считаем, что создание привлекательного продукта, отвечающего современным требованиям арендаторов и критериям экономической эффективности – первый и важнейший шаг на пути создания рынка арендного жилья. В 2017 году мы рассчитываем продолжить совместную работу с Правительством Российской Федерации и Банком России над совершенствованием правовых механизмов коллективных инвестиций, чтобы обеспечить привлечение частных инвестиций в сегмент арендного жилья», – подчеркнул Александр Плутник.

Чистые процентные доходы за 2016 год составили 18 984 млн рублей, снизившись на 407 млн рублей или 2,1% по отношению к 2015 году.

Изменение чистых процентных доходов обусловили следующие факторы:

 — снижение среднегодового значения активов, приносящих процентный доход, на 6,2%, с 333 504 млн рублей в 2015 году до 312 900 млн рублей в 2016 году;

 — рост чистой процентной маржи на 25 базисных пунктов с 5,82% в 2015 году до 6,07% в 2016 году, частично компенсировавший снижение среднегодового значения активов, приносящих процентный доход.

Изменение чистой процентной маржи обусловили следующие факторы:

 — снижение отношения среднего значения заемных средств к среднему значению активов, приносящих процентный доход, с 62,3% в 2015 году до 59,0% в 2016 году, что привело к росту чистой процентной маржи на 31 базисный пункт;

 — снижение средней стоимости заемных средств на 23 базисных пункта c 9,74% в 2015 году до 9,51% в 2016 году, что привело к росту чистой процентной маржи на 14 базисных пунктов;

 — снижение средней доходности активов, приносящих процентный доход, на 20 базисных пунктов c 11,88% в 2015 году до 11,68% в 2016 году, что привело к снижению чистой процентной маржи на 20 базисных пунктов.

Расходы по созданию резервов под обесценение долговых финансовых активов за 2016 год составили 816 млн рублей, снизившись на 1 844 млн рублей или 69,3% по отношению к 2015 году.

Изменение расходов по созданию резервов обусловили следующие факторы:

 — расходы на создание резерва под обесценение портфеля закладных по продукту «Военная ипотека» на 1 100 млн рублей, в том числе расходы на создание резерва в размере 1 897 млн рублей в части задолженности, которая к дате окончания договоров (2017-2033 гг.) составит 28 608 млн рублей (приведенная стоимость на 31 декабря 2016 года составила 11 967 млн рублей) и не будет покрыта платежами ФГКУ «Росвоенипотека», а также восстановление резерва под обеспеченную платежами ФГКУ «Росвоенипотека» задолженность в размере 797 млн рублей в связи с изменением оценки вероятности исключения военнослужащих из накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения;

 — расходы на создание резерва по займам в размере 233 млн рублей в связи с неисполнением обязательств ООО «Территория-Иннополис» по закладным, выкупленным АИЖК в 2014 году;

 — сокращение расходов на создание резервов под обесценение средств в кредитных организациях.

В I квартале 2015 года был создан резерв в размере 395 млн рублей по требованиям к ООО КБ «Судостроительный банк» в связи с отзывом лицензии на осуществление банковской деятельности.

Во II квартале 2015 года руководство АИЖК пересмотрело действовавшую политику в области управления кредитными рисками, ужесточило требования к отбору банков и прекратило размещение средств в банках, не обладающих высокой степенью надежности и финансовой устойчивости;

 — восстановление резервов по прочим закладным (за исключением продукта «Военная ипотека») в размере 648 млн рублей в результате изменения оценки ключевых параметров резерва в части вероятности дефолта, уровня потерь при дефолте, срока до погашения задолженности в процессе обращения взыскания на предмет ипотеки.

Прочие доходы за 2016 год составили 1 425 млн рублей по сравнению с прочими убытками в размере 1 457 млн рублей за 2015 год.

Изменение прочих доходов / убытков обусловили следующие ключевые факторы:

 — получение чистого дохода от переоценки производных финансовых инструментов, заключенных с банками-оригинаторами на выкуп ипотечных ценных бумаг, в размере 946 млн рублей в 2016 году по сравнению с убытком в размере 859 млн рублей в 2015 году в связи с улучшением конъюнктуры рынков капитала и общим снижением ставок на рынке облигаций в 2016 году;

 — получение чистого дохода от операций с недвижимостью в размере 22 млн рублей в 2016 году по сравнению с убытком в размере 551 млн рублей в 2015 году;

 — снижение убытка от первоначального признания финансовых активов на 398 млн рублей или 59,6% по отношению к 2015 году, преимущественно за счет уменьшения убытка при первоначальном признании займов по программе «Стимул»;

 — рост доходов от досрочного погашения финансовых активов на 192 млн рублей или 44,0% по отношению к 2015 году, преимущественно за счет досрочного погашения закладных и займов по программе «Стимул».

Операционные расходы за 2016 год составили 6 151 млн рублей, сократившись на 245 млн рублей или 3,8% по отношению к 2015 году. Сокращение операционных расходов преимущественно обусловлено снижением расходов на персонал на 441 млн рублей по сравнению с 2015 годом в связи с оптимизацией численности персонала и передачей функций сопровождения портфеля закладных и объектов недвижимости на аутсорсинг, а также снижением тарифов на депозитарное обслуживание закладных.

Дивиденды за 2015 год составили 4 389 млн рублей, увеличившись по сравнению с дивидендами за 2014 год на 2 838 млн рублей или 183,0%.

Активы, приносящие процентный доход, на 31 декабря 2016 года составили 299 893 млн рублей, сократившись с начала года на 26 013 млн рублей или 8,0%. Динамика активов, приносящих процентный доход, обусловлена преимущественно снижением с начала года ликвидных активов на 26 904 млн рублей или 56,2%, которое было частично компенсировано ростом с начала года портфеля ипотечных ценных бумаг на 17 839 млн рублей или 33,7%.

Портфель ипотечных активов на 31 декабря 2016 года составил 272 071 млн рублей, увеличившись с начала года на 16 322 млн рублей или 6,4%.

Динамику портфеля ипотечных активов обусловили следующие факторы:

 — прирост портфеля ипотечных ценных бумаг на 17 839 млн рублей или 33,7% с начала года; ü сокращение портфеля закладных и стабилизационных займов на 1 517 млн рублей или 0,7% с начала года в связи с амортизацией существующего портфеля закладных и стабилизационных займов, а также досозданием резервов под обесценение.

Резерв под обесценение по активам, приносящим процентный доход, на 31 декабря 2016 года составил 9 847 млн рублей, увеличившись с начала года на 716 млн рублей или 7,8% в связи с доначислением резервов по продукту «Военная ипотека» при улучшении кредитного качества портфеля прочих закладных.

Покрытие за счет резерва под обесценение закладных и стабилизационных займов, просроченных на срок свыше 90 дней, на 31 декабря 2016 года составило 90,1%, увеличившись с начала года на 5,0 п.п. Инвестиционная недвижимость. В 2016 году приобретены права на объекты недвижимого имущества общей стоимостью 13 495 млн рублей в многофункциональном комплексе «Матч Пойнт», расположенном по адресу г. Москва, ул. Василисы Кожиной, вл. 13, и в комплексе «Лайнер», расположенном по адресу г. Москва, Хорошевское шоссе, вл. 38 А. Обязательства на 31 декабря 2016 года составили 180 589 млн рублей, сократившись с начала года на 20 498 млн рублей или 10,2%.

Снижение обусловлено частичным погашением номинала биржевых облигаций, корпоративных облигаций с государственной гарантией и амортизацией ипотечных ценных бумаг на общую сумму 21 682 млн рублей, уменьшением кредитов полученных на 2 239 млн рублей, при увеличении прочих обязательств на 3 423 млн рублей. Договорные и условные обязательства на 31 декабря 2016 года составили 89 452 млн рублей, снизившись с начала года на 2 692 млн рублей или 2,9%. На изменение величины договорных и условных финансовых обязательств повлияло снижение объема законтрактованных обязательств по выкупу ипотечных ценных бумаг на 11 990 млн рублей и снижение размера обязательств по соглашениям о предоставлении фондирования в рамках программы «Стимул» на 1 650 млн рублей.

Снижение было частично компенсировано ростом обязательств по выкупу закладных на 10 723 млн рублей и ростом объема выданных поручительств по ипотечным ценным бумагам на 280 млн рублей. Достаточность собственных средств на 31 декабря 2016 года составила 34,6%, прирост с начала года составил 3,0 п.п, сообщили YakutiaPrime в пресс-службе АИЖК.

Фото: из открытых источников.